根據(jù)2018年柏樣鎮(zhèn)黨委、政府工作計(jì)劃和縣財(cái)政工作會(huì)議精神，結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際情況，編制本年度財(cái)政預(yù)算。
一、預(yù)算編制指導(dǎo)思想
以鄧小平理論和黨的十九大和十八屆三中全會(huì)會(huì)議精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣、鎮(zhèn)確立的工作任務(wù)。堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)，按照科學(xué)化，精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化的管理要求，完善財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益，認(rèn)真貫銜鎮(zhèn)黨代會(huì)和經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，圍繞“項(xiàng)目興鎮(zhèn)、文化強(qiáng)鎮(zhèn)、產(chǎn)業(yè)富民”的總體思路，建設(shè)發(fā)展柏祥鎮(zhèn)。
二、預(yù)算編制原則
1、收支平衡原則。堅(jiān)持量入為出，量財(cái)辦事的原則，確保財(cái)政收支平衡，不打赤字預(yù)算；財(cái)政支出安排堅(jiān)持按照先安排人員經(jīng)費(fèi)，后安排公用經(jīng)費(fèi)，先考慮重點(diǎn)支出，后考慮一般支出的順序進(jìn)行。
2、綜合財(cái)政預(yù)算原則。實(shí)行收支兩條線，統(tǒng)一安排各單位的收支計(jì)劃，做到收支統(tǒng)管，統(tǒng)籌兼顧。
3、零基預(yù)算原則。按當(dāng)年可用財(cái)力和實(shí)際需求，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)支出。
3、部門預(yù)算原則。推行部門預(yù)算，細(xì)化預(yù)算編制，強(qiáng)化預(yù)算管理。
三、鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本情況
柏樣鎮(zhèn)是岳陽(yáng)縣東南隅的一個(gè)邊遠(yuǎn)山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，東臨步仙鎮(zhèn)，西接長(zhǎng)湖鄉(xiāng)，面積103.66平方公里，耕地面積34765畝，其中水田29981畝，早地2189畝，山林面積91314萬(wàn)畝。全鄉(xiāng)轄8個(gè)村，309個(gè)村民小組，人口34276人，其中農(nóng)業(yè)人口33221人，非農(nóng)業(yè)人口1055人。財(cái)政供養(yǎng)人員121人，在職75人，退休39人，分流8人，臨聘人員3人。主要包括：機(jī)關(guān)在職48人，退休13人。計(jì)劃生育服務(wù)所70農(nóng)技推廣服務(wù)中心在職14人，退休19人。水務(wù)工作站在職3人，退休4人。社會(huì)事業(yè)發(fā)展中心在職3人，退休2人等。
四、2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2017年，我鎮(zhèn)以科學(xué)發(fā)展觀為主題，克服極度困難的財(cái)政形勢(shì)，緊緊圍繞鎮(zhèn)第五屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議提出的工作目標(biāo)，采取積極有效措施，嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出，通過(guò)夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，狠抓財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，超額完成了各項(xiàng)財(cái)政收入任務(wù)，確保了我鎮(zhèn)各項(xiàng)工作的順利運(yùn)行和政府機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡，略有節(jié)余。有力地促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和各項(xiàng)事業(yè)的進(jìn)步.
(一)財(cái)政收入完成情況
2017年，共實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入3137.6萬(wàn)元，，超年初預(yù)算32%，增加財(cái)政收入287.65萬(wàn)元，增長(zhǎng)比為10%。
1、一般預(yù)算收入(稅收收入)：完成240萬(wàn)元，其中：國(guó)稅240萬(wàn)元為增值稅，比上年130萬(wàn)元增加85%。
2、非稅收入：完成1760.95萬(wàn)元。其來(lái)源主要是：①專項(xiàng)收入910.15萬(wàn)元；②教育費(fèi)附加8.2萬(wàn)元；③社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)：48.2萬(wàn)元；④文化行政事業(yè)收費(fèi)：6萬(wàn)元；⑤城建費(fèi)：21萬(wàn)元；⑥其他專項(xiàng)收入：220萬(wàn)元；⑦其他收入：240萬(wàn)元；⑧一般轉(zhuǎn)移性收入：176.8萬(wàn)元；⑨農(nóng)林水收入：130.6萬(wàn)元。
3、上級(jí)補(bǔ)助收入：1376.7萬(wàn)元。其中：①稅收返還259.85萬(wàn)元；②基數(shù)補(bǔ)貼：44.94萬(wàn)元；③工資轉(zhuǎn)移支付：41.19萬(wàn)元；④村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)：208.44萬(wàn)元；⑤轉(zhuǎn)移支付756.34萬(wàn)元；⑥三項(xiàng)稅收改革轉(zhuǎn)移支付：65.94萬(wàn)元。
(二)財(cái)政支出完成情況
2017年完成財(cái)政總支出3107.65萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)295.65萬(wàn)元，增長(zhǎng)11%。
1、一般公共服務(wù)支出594萬(wàn)元.2、國(guó)防支出0.3萬(wàn)元；
3、公共安全支出11萬(wàn)元；4、文化體育與傳媒支出70.74萬(wàn)元：5、社會(huì)保障就業(yè)支出175萬(wàn)元；6。醫(yī)療衛(wèi)生支出75.68萬(wàn)元；7、城鄉(xiāng)社區(qū)支出207.06萬(wàn)元；8、農(nóng)林水事務(wù)支出710萬(wàn)元；9、交遁運(yùn)輸支出130.2萬(wàn)元；10、其他支出380萬(wàn)元；11、轉(zhuǎn)移性支出410萬(wàn)元；12、住房保障支出49.5萬(wàn)元；15、安全支出16萬(wàn)元；17預(yù)備金30萬(wàn)元。
一年來(lái)，我們緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)這個(gè)中心，強(qiáng)化招商引 資和項(xiàng)目建設(shè)，著力培植財(cái)源，狠抓財(cái)稅征管，2017年我鎮(zhèn) 財(cái)政總收入為3137.65刀元，總支出3107.65萬(wàn)元，結(jié)余30 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)／收支平衡，略有結(jié)余，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。 其成績(jī)的取得來(lái)源r各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、各位代表及各村。各部門和 全鎮(zhèn)人民的關(guān)心、支持，同時(shí)傾注了全體財(cái)稅工作人員的辛 勤汗水，在此表示衷心感謝。但財(cái)政形勢(shì)不容樂(lè)觀，矛盾依 然突出，存在的問(wèn)題亦不少，主要表現(xiàn)為：一是鎮(zhèn)財(cái)政可用 財(cái)力明顯不足，收支矛盾突出，支出壓力巨大。二是財(cái)源結(jié) 構(gòu)單一，收入增長(zhǎng)點(diǎn)不突出。三是鎮(zhèn)財(cái)政負(fù)債沉重，隱形風(fēng) 險(xiǎn)加劇。四是財(cái)政資金監(jiān)管需進(jìn)一步規(guī)范、完善。上述問(wèn)題， 我們將在今后的工作中認(rèn)真研究并予以解決。
五、2018年財(cái)政收支預(yù)算
(一)、財(cái)政收入安排情況(預(yù)計(jì)可用財(cái)力1646.79萬(wàn)
元)
1、地方公共財(cái)政收入529.94萬(wàn)元。
(1)普通增值稅收62.5萬(wàn)元。
說(shuō)明：稅收調(diào)整后任務(wù)數(shù)為250萬(wàn)元(基數(shù)內(nèi)按全口徑的25%計(jì)算到鎮(zhèn)的實(shí)有財(cái)力)。
(2)四大行業(yè)稅收135萬(wàn)元。
說(shuō)明：稅收調(diào)整后任務(wù)數(shù)為180萬(wàn)元(基數(shù)內(nèi)按全口徑的75%計(jì)算到鎮(zhèn)的實(shí)有財(cái)力綜合為135萬(wàn)元)。
(3)地稅稅收20萬(wàn)元(全返)
說(shuō)明：三項(xiàng)稅收共計(jì)217.5萬(wàn)元，加上劃中央兩稅返還28.3萬(wàn)元，減明年固定基數(shù)96.14萬(wàn)元，減稅收征收手續(xù)費(fèi)1.62萬(wàn)元，折成稅收返還148.04萬(wàn)元。
(4)非稅收入381.9萬(wàn)元，
具體來(lái)源如下：(1)社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)：39.5萬(wàn)元；(2)社會(huì)事業(yè)發(fā)展中心：16.1萬(wàn)元；(3)水務(wù)站：29.3萬(wàn)；(4)農(nóng)技推廣中心：57萬(wàn)元：(5)城建費(fèi)：20萬(wàn)元；(6)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金220萬(wàn)元。
2、上級(jí)補(bǔ)助收入1116.85萬(wàn)元，具體分布如下：
(1)基數(shù)補(bǔ)貼：44.94萬(wàn)元
(2)村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)；208.44萬(wàn)元。
(3)農(nóng)業(yè)稅，特產(chǎn)稅，稅改轉(zhuǎn)移支付：65.94萬(wàn)元。
(4)工資轉(zhuǎn)移支付；41.19萬(wàn)元。
(5)一般性轉(zhuǎn)移支付；756。34萬(wàn)元(其中：財(cái)力轉(zhuǎn)移支付46.08，稅收上臺(tái)階獎(jiǎng)5萬(wàn)元，體制補(bǔ)助81.28萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付587.66萬(wàn)元，醫(yī)保補(bǔ)助2.2萬(wàn)元，一次性補(bǔ)34.12萬(wàn)元）。
六、財(cái)政支出安排
2018年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算總支出計(jì)劃為1615.79萬(wàn)元。按支出功能分類具體為：
1、一般公共服務(wù)616萬(wàn)元，
(1) 人大事務(wù)支出5萬(wàn)元。行政運(yùn)行5萬(wàn)元.
(2)政協(xié)事務(wù)支出1萬(wàn)元。行政運(yùn)行1萬(wàn)元。
(3)政府辦公室及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)580萬(wàn)元
a：行政運(yùn)行315.45萬(wàn)元
�、伲夯竟べY154.75萬(wàn)元(機(jī)關(guān)干職工資142.75萬(wàn)，食堂臨聘人員工資及保險(xiǎn)12萬(wàn)元)。
②津補(bǔ)貼：99.2萬(wàn)元(在職48人)。
⑧食堂支出：24萬(wàn)元(每月平均2萬(wàn)元).
�、芷渌べY福利支出：37.5萬(wàn)元(鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼17.2萬(wàn)元，其他補(bǔ)助20.3萬(wàn)元)。
b一般行政管理事務(wù)264.55萬(wàn)元.
�、冁�(zhèn)辦公費(fèi)；12萬(wàn)元；
�、谟∷①M(fèi)；12萬(wàn)元；
�、垭娰M(fèi)：6萬(wàn)元；
�、芄�(huì)經(jīng)費(fèi)：9.87萬(wàn)元；
�、菖嘤�(xùn)費(fèi)1.5萬(wàn)元；
�、薰珓�(wù)接待：8萬(wàn)元；
�、唿h報(bào)黨刊：8萬(wàn)元；
�、嗥渌�18萬(wàn)元（老干1萬(wàn)，門球賽0.8萬(wàn))；
�、針欠烤S護(hù)費(fèi)：30萬(wàn)元；
�、鈩趧�(wù)費(fèi)：2萬(wàn)元；
�、掀渌唐贩⻊�(wù)：15萬(wàn)元；
⑿ 退休費(fèi)：25.7萬(wàn)元；
�、丫葷�(jì)費(fèi)：3萬(wàn)元；
�、裔t(yī)療費(fèi)補(bǔ)助：2.76萬(wàn)元；
�、营�(jiǎng)勵(lì)金：20萬(wàn)元；
�、詡�(gè)人生產(chǎn)補(bǔ)貼：3萬(wàn)元；
�、諏�(duì)個(gè)人家庭補(bǔ)助支出：11萬(wàn)元；
�、只A(chǔ)設(shè)施建設(shè)：86萬(wàn)元(用于道路，水利等建設(shè))；
⒆辦公設(shè)備購(gòu)置；5.92萬(wàn)元。
(4)統(tǒng)計(jì)事務(wù)：1萬(wàn)元.
�、倨渌y(tǒng)計(jì)事務(wù)支出：I萬(wàn)元。
(5)紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)；2萬(wàn)。
�、僖话阈姓芾硎聞�(wù)：2萬(wàn)元。
(6)組織事務(wù)；20萬(wàn).
①一般行政管事物；20萬(wàn)元
(7）宣傳事務(wù)；5萬(wàn)元
一般宣傳事務(wù)支出5萬(wàn)元。
2、國(guó)防支出3萬(wàn)元
�、佻F(xiàn)役部隊(duì)：2萬(wàn)元；
�、诒壅骷�1萬(wàn)元。
3、公共安全；11萬(wàn)元。
�、俟惨话阈姓芾硎聞�(wù)：5萬(wàn)元；
�、谒痉ㄟ\(yùn)行：3萬(wàn)元；
�、劢竟芾恚�3萬(wàn)元；
4、教育支出：6萬(wàn)元.
①其他教育支出：3萬(wàn)元。
�、诮逃M(fèi)附加安撐的支出：3萬(wàn)元。
5、文化體育與傳媒支出：41.55萬(wàn)元。
�、僖话阈姓芾硎聞�(wù)：36.55萬(wàn)元。
②文化活動(dòng)；5萬(wàn)元。
安排如下；大型文藝節(jié)目演出，廣場(chǎng)舞，鄉(xiāng)鎮(zhèn)籃球賽等。
6、社會(huì)保障和就業(yè)支出：146.78萬(wàn)元
①財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的支出：76.21萬(wàn)元。
�、诼殬I(yè)年金：30.48萬(wàn)元。
�、坩t(yī)保金：28.58萬(wàn)元。
�、芄ｋU(xiǎn)：2.5萬(wàn)元。
�、葸z囑費(fèi)：9萬(wàn)元。
7、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出：73.19萬(wàn)元.
�、僖话阈姓芾硎聞�(wù)：63.19萬(wàn)元。
�、谄渌t(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出：10萬(wàn)元。
8、城鄉(xiāng)社區(qū)支出：40萬(wàn)元.
�、偌�(zhèn)衛(wèi)生21萬(wàn)元.
②城鄉(xiāng)杜區(qū)管理事務(wù)：9萬(wàn)元.
�、燮渌青l(xiāng)杜區(qū)支出5萬(wàn)元，
�、艹青l(xiāng)杜區(qū)公共漫施5萬(wàn)元。
9、農(nóng)林水支出519。48萬(wàn)元，
�、俎r(nóng)業(yè)一般行政管理事務(wù)196.22萬(wàn)元。
②水利一般行政管理事務(wù)：61.32萬(wàn)元。
�、坜r(nóng)村綜合改革：221.94萬(wàn).
按財(cái)政局37號(hào)文件208萬(wàn)落實(shí)到位，臨港村25萬(wàn)元，十步橋村22萬(wàn)元，七一村25萬(wàn)元，付太村26萬(wàn)元，萬(wàn)慶村26萬(wàn)元，桑園村22萬(wàn)元，柏祥村25萬(wàn)元，居委會(huì)14萬(wàn)元，另外每村1萬(wàn)便民經(jīng)費(fèi)，0.5仟村集體發(fā)展引導(dǎo)資金。
10.交通運(yùn)輸支出：22.28萬(wàn)元.
�、賹�(duì)出租車的補(bǔ)貼；1.6萬(wàn)元(突發(fā)事件鎮(zhèn)里調(diào)出租車)。
(2) 公務(wù)員車補(bǔ)：20.68萬(wàn)元。
11、資源勘探信息等支出10萬(wàn)元。
�、侔踩a(chǎn)監(jiān)管事務(wù)15萬(wàn)元。
12、住房保障支出：29.03萬(wàn)元。
�、僮》抗e金：23萬(wàn)元。
13、債務(wù)利息支出：31萬(wàn)元。
�、賴�(guó)內(nèi)債務(wù)付息：30，11萬(wàn)元。
14、其他支出：62.48萬(wàn)元。
15、預(yù)備費(fèi)：30
16、上解支出97.76萬(wàn)元，
�、�98年固定收入基數(shù)：96.14萬(wàn)元
�、诙愂照魇帐掷m(xù)費(fèi)：1.62萬(wàn)元。
2018年，我們緊緊將圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)這個(gè)中心，強(qiáng)化招商引資和項(xiàng)目建設(shè)，著力培植財(cái)源，狠抓財(cái)稅征管，2018年我鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算總收入為1646.79萬(wàn)元，預(yù)算總支出1615.79萬(wàn)元，結(jié)余3.1萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。
七、管理措施
1、統(tǒng)籌兼顧，實(shí)現(xiàn)“五個(gè)”確保。確保財(cái)政預(yù)算的嚴(yán)格執(zhí)行，財(cái)政收支管理的規(guī)范，有序，人員工資的及時(shí)足額發(fā)放和政府機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，無(wú)新增債務(wù)，實(shí)現(xiàn)收支平衡；確保全年財(cái)稅任務(wù)的順利完成；確保各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼及時(shí)足額發(fā)放；確�！耙皇乱蛔h”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)等政策落實(shí)到位；按照精化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化管理的要求，確保“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”財(cái)管理方式（含村帳站代管）嚴(yán)格按規(guī)定要求執(zhí)行；
2、培植財(cái)源、發(fā)展財(cái)政。充分發(fā)揮財(cái)政職能和財(cái)政政的引導(dǎo)、帶動(dòng)和調(diào)控作用，創(chuàng)新生財(cái)聚財(cái)觀念，以培植稅為力點(diǎn)，加大招商引資力度，積極推動(dòng)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)大發(fā)展，促進(jìn)財(cái)政良性運(yùn)行，確保財(cái)政收入的持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。
3、加強(qiáng)征管，嚴(yán)控支出。全面了解本鎮(zhèn)的收入結(jié)構(gòu)，做到應(yīng)收盡收，并積極向上爭(zhēng)取資金，項(xiàng)目，為柏樣鎮(zhèn)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。嚴(yán)格控制支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。財(cái)政支出要圍繞經(jīng)濟(jì)效益.社會(huì)效益和環(huán)境效益等方面的統(tǒng)一來(lái)考慮.對(duì)一些不適合財(cái)政負(fù)擔(dān)的支出要堅(jiān)決抵制，減少無(wú)效財(cái)政支出.
4、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，推進(jìn)財(cái)政改革。以中央八項(xiàng)規(guī)定，省委“約法九章”和市委“九項(xiàng)規(guī)定”為準(zhǔn)繩，按照狠剎“四風(fēng)”要求，強(qiáng)化勤儉意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)各村各部門財(cái)政資金的監(jiān)管，加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化，細(xì)化財(cái)政管理；一是加強(qiáng)預(yù)算管理，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的約束力。二是規(guī)范公務(wù)接待，嚴(yán)格執(zhí)行“七不準(zhǔn)”規(guī)定。三是抓好經(jīng)費(fèi)公開，接受社會(huì)各界監(jiān)督。四是加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，建立由紀(jì)委牽頭，財(cái)政，經(jīng)管參與的的村級(jí)財(cái)務(wù)檢查機(jī)制。五是嚴(yán)格考核獎(jiǎng)懲，建立健全‘三公’經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況考核機(jī)制、獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制，將其納入部門，村級(jí)年度目標(biāo)責(zé)任考核，廉政考核范疇，加大考核獎(jiǎng)懲力度，努力降低行政運(yùn)行成本，提高行政效能。
柏祥鎮(zhèn)財(cái)政所