岳陽縣2025年度政府預(yù)算公開
目 錄
第一部分 預(yù)算報(bào)告
第二部分 預(yù)算報(bào)表
1、一般公共財(cái)政收支預(yù)算總表
2、一般公共財(cái)政收入預(yù)算表
3、一般公共財(cái)政支出預(yù)算表
4、一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表
5、一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出預(yù)算表
6、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表
7、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)分項(xiàng)目表
8、政府一般債務(wù)限額和余額情況表
9、政府性基金收入預(yù)算表
10、政府性基金支出預(yù)算表
11、政府性基金本級(jí)收入預(yù)算表
12、政府性基金本級(jí)支出預(yù)算表
13、政府性基金轉(zhuǎn)移支付表
14、政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
15、國有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算表
16、國有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
17、國有資本經(jīng)營(yíng)本級(jí)收入預(yù)算表
18、國有資本經(jīng)營(yíng)本級(jí)支出預(yù)算表
19、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表
20、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表
21、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表
22、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算匯總表
23、2024年度岳陽縣地方政府債務(wù)限額及余額
24、2024年度岳陽縣地方政府債券發(fā)行及還本付息額
25、2025年度岳陽縣地方政府債券還本付息預(yù)算數(shù)
26、2025年度岳陽縣地方政府債務(wù)限額
第三部分 相關(guān)說明
第一部分 預(yù)算報(bào)告
一、財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
2025年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想:以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和黨的二十屆三中全會(huì)精神為指導(dǎo)，強(qiáng)化中央、省、市和縣委、縣政府重大決策部署和重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，搶抓中央宏觀調(diào)控政策機(jī)遇，適度加力、提質(zhì)增效實(shí)施積極的財(cái)政政策，將過“緊日子”作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的方針和習(xí)慣，切實(shí)提高資金效益和政策效果，強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以高水平安全助力高質(zhì)量發(fā)展，為推動(dòng)我縣“四區(qū)”建設(shè)提供更加堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
2025年財(cái)政預(yù)算編制原則：一是強(qiáng)統(tǒng)籌，積極穩(wěn)妥確定收入計(jì)劃，確保財(cái)政收入可持續(xù)。在加大組織收入力度的同時(shí)，實(shí)行全口徑預(yù)算，強(qiáng)化各級(jí)各部門各項(xiàng)資金的統(tǒng)籌，形成合力。二是保重點(diǎn)，堅(jiān)持“三�！敝С鲈谪�(cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三�！钡拙�，按“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保債務(wù)還本付息、保政府要事大事”的順序從嚴(yán)從緊安排預(yù)算。三是“零預(yù)算”，全面深化零基預(yù)算改革，牢固樹立“過緊日子”思想，精打細(xì)算、厲行節(jié)約，打破基數(shù)、從“零”開始、以事定錢，嚴(yán)控一般性支出，有效降低行政成本。四是提績(jī)效，進(jìn)一步深化預(yù)算績(jī)效管理，嚴(yán)格事前績(jī)效評(píng)估和績(jī)效目標(biāo)審核，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)預(yù)算支出安排的約束，實(shí)行“花錢必問效、無效必問責(zé)”。
二、2025年全縣及縣級(jí)財(cái)政預(yù)算
（一）一般公共預(yù)算
2025年一般公共預(yù)算收入計(jì)劃完成18.28億元，增長(zhǎng)5%。其中：一般公共預(yù)算地方收入11.57億元，增長(zhǎng)5%，地方稅收收入9.14億元，增長(zhǎng)5%。
2025年全縣公共財(cái)政收入計(jì)劃555230萬元，其中：一般公共預(yù)算地方收入115700萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入計(jì)劃369013萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45517萬元，調(diào)入資金25000萬元。全縣公共財(cái)政支出計(jì)劃555230萬元，其中：一般公共預(yù)算支出529713萬元，一般債務(wù)還本支出25517萬元。收支平衡。
全縣“三�！敝С鲱A(yù)算情況:2025年全縣“三保”可用財(cái)力454919萬元，其中：一般公共預(yù)算地方收入115700萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入319241萬元，調(diào)入資金25000萬元，上解支出5022萬元。2025年全縣預(yù)算安排“三保”支出為402432萬元，其中：保工資支出155557萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出37628萬元，�；久裆С�209247萬元。
“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況:2025年度全縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算2656萬元，其中：公務(wù)接待費(fèi)983萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)1673萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2025年全縣政府性基金收入計(jì)劃180550萬元，其中：縣級(jí)收入61550萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入9000萬元，專項(xiàng)債券收入110000萬元。2025年全縣政府性基金支出計(jì)劃180550萬元，其中：縣級(jí)支出171550萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出9000萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2025年國有資本經(jīng)營(yíng)收入計(jì)劃完成33500萬元。其中：縣本級(jí)收入33500萬元。
國有資本經(jīng)營(yíng)支出計(jì)劃33000萬元，其中：縣本級(jí)支出8000萬元，調(diào)出資金25000萬元，結(jié)余500萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2025年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收入計(jì)劃84892萬元，上年結(jié)余95213萬元，支出計(jì)劃70515萬元，本年收支結(jié)余14377萬元,累計(jì)結(jié)余109590萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年收入36062萬元，上年結(jié)余88030萬元，支出22227萬元，本年結(jié)余13858萬元,累計(jì)結(jié)余101865萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老基金及職業(yè)年金本年收入48830萬元，上年結(jié)余7183萬元，支出48288萬元，本年結(jié)余542萬元,累計(jì)結(jié)余7725萬元。
三、2025年財(cái)政重點(diǎn)工作
2025年，我們將按照縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的保障力度，努力圓滿完成全年各項(xiàng)工作任務(wù)。
（一）全力以赴，穩(wěn)住財(cái)力保障“基本盤”。縣財(cái)政將始終把牢組織收入的主責(zé)主業(yè)，確保收入穩(wěn)預(yù)算、有質(zhì)量、可持續(xù)。為壯大綜合財(cái)力，扎實(shí)做好三篇文章：一是爭(zhēng)。全縣各部門要加大協(xié)調(diào)配合力度，想方設(shè)法爭(zhēng)取上級(jí)部門支持，用好用足6萬億債務(wù)限額置換地方政府存量隱性債務(wù)、專項(xiàng)債擴(kuò)容、中省預(yù)算內(nèi)投資等政策空間，用好社會(huì)保障轉(zhuǎn)移支付等工具，優(yōu)化投向結(jié)構(gòu)，提高資金效益和政策效果。做深做實(shí)債券項(xiàng)目謀劃儲(chǔ)備，持續(xù)強(qiáng)化專項(xiàng)資金項(xiàng)目投后管理。加強(qiáng)財(cái)政政策與其他政策協(xié)調(diào)配合，更好發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，充分釋放政策效能。二是收。全面梳理收入的難點(diǎn)、盲點(diǎn)、堵點(diǎn)、痛點(diǎn)問題，加強(qiáng)同稅務(wù)、國土等部門聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)，加大對(duì)重大項(xiàng)目、重點(diǎn)工程和重點(diǎn)稅源的排查與監(jiān)控，進(jìn)一步在稅源分析、稅賦征管、挖潛堵漏、均衡入庫上下狠功夫。加力推進(jìn)國有“三資”清查處置與盤活創(chuàng)收，既要抱西瓜又要撿芝麻，既要穩(wěn)增量又要提質(zhì)量，確保完成年度收入任務(wù)。三是培。要把壯大工業(yè)經(jīng)濟(jì)作為主攻方向，聚焦“一主一特”，支持科倫制藥、天欣科技、湘商智能等企業(yè)“二次創(chuàng)業(yè)”。要用好用足結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)、“兩重”“兩新”、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境等財(cái)稅優(yōu)惠政策，壯大穩(wěn)固支柱財(cái)源。持續(xù)實(shí)施“五好”園區(qū)建設(shè)，加快推進(jìn)水、電、路、氣、網(wǎng)、標(biāo)準(zhǔn)化廠房等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升園區(qū)承載力，拓展園區(qū)吸引力。支持鹿角港區(qū)發(fā)展，加快推進(jìn)臨港產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，培植涵養(yǎng)新興財(cái)源，激發(fā)縣級(jí)財(cái)政的“造血”內(nèi)生動(dòng)力。
（二）合力同心，守好重點(diǎn)支出“保障線”。認(rèn)真履行財(cái)政保障職能，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持量入為出、量力而行，服務(wù)保障基本民生。一是實(shí)施零基預(yù)算。認(rèn)真落實(shí)《湖南省人民政府關(guān)于全面深化零基預(yù)算改革的指導(dǎo)意見》，打破預(yù)算基數(shù)和支出固化格局，提升預(yù)算編制的科學(xué)性、精準(zhǔn)性，向“存量”要“增量”，向管理要質(zhì)效，逐步構(gòu)建有保有壓、突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌有力、講求績(jī)效的預(yù)算安排機(jī)制。二是堅(jiān)決兜底線。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出的優(yōu)先順序，堅(jiān)決不留硬缺口，確保全縣所有公職人員的工資發(fā)放和機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保障好普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生支出，辦好就業(yè)、教育、養(yǎng)老、醫(yī)療衛(wèi)生等民生實(shí)事，解決好人民群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問題，全面增強(qiáng)民生福祉保障力。三是全力保重點(diǎn)。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，突出重點(diǎn)，精準(zhǔn)投入，全力保障大事、要事的實(shí)施。促進(jìn)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)，推動(dòng)岳黃公路、G240繞城線、S308、S310等交通項(xiàng)目建設(shè)，繼續(xù)實(shí)施背街小巷改造項(xiàng)目和農(nóng)村人居環(huán)境整治項(xiàng)目，完成城鄉(xiāng)供水一體化、公交一體化項(xiàng)目。加大對(duì)鄉(xiāng)村振興、區(qū)域重大戰(zhàn)略等重點(diǎn)領(lǐng)域的支出力度，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，實(shí)施農(nóng)村水利設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)油茶、金盆柚、王鴿等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展；完成新墻河水環(huán)境綜合治理，推進(jìn)坪費(fèi)湖流域水資源利用與水環(huán)境綜合整治，加快岳州電廠、龍泉山壓縮儲(chǔ)能電站建設(shè)，扎實(shí)推進(jìn)共同富裕。四是切實(shí)過“緊日子”。堅(jiān)持“黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子”，把過緊日子思想入腦入心、落實(shí)落細(xì)，堅(jiān)持以收定支、量入為出、以事定錢，統(tǒng)籌各類財(cái)政資源，讓資金跟著項(xiàng)目走、項(xiàng)目跟著政策走，建立大事要事保障清單，厘清支出安排順序。大力壓減2025年建設(shè)類、發(fā)展類、專項(xiàng)項(xiàng)目，全力爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)、國債和專項(xiàng)債券資金的支持，確保每一筆錢用在刀刃上、緊要處。
（三）守土盡責(zé)，堵嚴(yán)財(cái)政運(yùn)行“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”。當(dāng)前外部環(huán)境復(fù)雜多變，面對(duì)一些躲不開、繞不過的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)、矛盾問題，堅(jiān)持遠(yuǎn)近結(jié)合，標(biāo)本兼治，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判和應(yīng)變處置能力，做到心中有數(shù)、手中有策，行動(dòng)有力。一方面，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)投資項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估管理制度，對(duì)于涉及縣政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，將財(cái)政承受能力評(píng)估作為項(xiàng)目立項(xiàng)條件，防止新增政府債務(wù)。牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，保持舉債規(guī)模與財(cái)政經(jīng)濟(jì)狀況相適應(yīng)。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，合理控制政府債務(wù)規(guī)模，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。另一方面，防范運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。把財(cái)政可持續(xù)發(fā)展擺在更加突出的位置，不論是項(xiàng)目建設(shè)還是民生保障，既要盡力而為，更要量力而行。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，清理規(guī)范過高承諾、過度保障的支出政策和項(xiàng)目，除國、省有明確規(guī)定外，2025年度原則上民生政策不再提標(biāo)擴(kuò)面。科學(xué)統(tǒng)籌安排支出，既妥善應(yīng)對(duì)當(dāng)務(wù)之急，又長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮來年之需，確保全縣財(cái)政能夠持續(xù)平穩(wěn)健康運(yùn)行。
（四）鍥而不舍，筑牢財(cái)政安全“防火墻”。牢記“國之大者”，確保財(cái)政各項(xiàng)工作始終沿著正確的政治方向推進(jìn)。一是推進(jìn)依法理財(cái)。堅(jiān)持用法治思維引領(lǐng)財(cái)政發(fā)展，財(cái)政干部要深入學(xué)習(xí)法律法規(guī)，切實(shí)增強(qiáng)依法理財(cái)?shù)哪芰�。�?jiān)持貫徹執(zhí)行縣十八屆人大第四次會(huì)議及其常委會(huì)的各項(xiàng)決議，定期向縣人大常委會(huì)匯報(bào)預(yù)算編制草案、預(yù)算調(diào)整方案和預(yù)算執(zhí)行情況及重大事項(xiàng)，自覺接受人大及各方面的監(jiān)督。二是加強(qiáng)預(yù)算管理。運(yùn)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)管理全流程管控，形成完善預(yù)算資金管理模式，確保預(yù)算單位資金規(guī)范、高效使用。三是強(qiáng)化監(jiān)督檢查。建立財(cái)政監(jiān)督與預(yù)算管理相互協(xié)調(diào)的運(yùn)行機(jī)制，加大對(duì)中央直達(dá)資金、惠農(nóng)資金、惠企資金、民生資金、重大項(xiàng)目建設(shè)等資金的監(jiān)督力度，確保財(cái)政政策有效落實(shí)和財(cái)政資金安全運(yùn)行。四是狠抓作風(fēng)建設(shè)。落實(shí)全面從嚴(yán)治黨要求，把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，引導(dǎo)干部始終做到知敬畏、存戒懼、守底線，讓財(cái)政權(quán)力在紀(jì)律規(guī)矩監(jiān)督下運(yùn)行，有效確保財(cái)政資金和財(cái)政干部“兩個(gè)安全”。
第二部分 預(yù)算報(bào)表
（詳細(xì)表格見附件）
第四部分 相關(guān)說明
一、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排情況
2025年預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金共計(jì)369013萬元，其中：納入縣級(jí)財(cái)力統(tǒng)籌安排使用的一般性轉(zhuǎn)移支付資金139568萬元、�？顚Ｓ玫膶ｍ�(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金229445萬元(詳見公開表）。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地反政府債務(wù)限額余額情況
2025年，政府債務(wù)總限額76.45億元，其中一般債務(wù)限額33.67億元，專項(xiàng)債務(wù)限額42.78億元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2025年我縣預(yù)計(jì)發(fā)行地方政府債券155517萬元，其中：新增債券100000萬元（一般債券20000萬元、專項(xiàng)債券80000萬元）、再融資債券55517萬元（一般債券25517萬元）。
（三） 地方政府債務(wù)還本付息預(yù)算
2025年償還地方政府債務(wù)本金28137萬元，其中一般債券23137萬元，支付地方政府債券利息21970萬元，其中一般債券利息9041萬元，專項(xiàng)債券利息12929萬元。
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
深入貫徹落實(shí)“績(jī)效管理鞏固年”行動(dòng)要求，構(gòu)建起“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制和全生命周期績(jī)效管理體系，對(duì)全縣182家部門單位開展2023年度財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)工作，聯(lián)合人大、審計(jì)聯(lián)合開展縣級(jí)財(cái)政資金重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，其中事前績(jī)效評(píng)估3個(gè)，事中監(jiān)控3個(gè)，事后評(píng)價(jià)16個(gè)，涉及財(cái)政資金11.48億元；分三批次召開項(xiàng)目單位征求意見會(huì)，形成重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告22份，出具評(píng)價(jià)結(jié)果反饋意見書16份，發(fā)現(xiàn)問題72個(gè)，整改問題72個(gè)，取消“兩站兩員”等3個(gè)預(yù)算專項(xiàng)，收回“農(nóng)村宅基地”等4個(gè)項(xiàng)目存量結(jié)余資金4860萬元。
二、“三公”情況說明
1、按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出，2025年預(yù)算安排0萬元。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，主要是執(zhí)法執(zhí)勤等用車。2025年匯總部門預(yù)算安排1673萬元（全部為車改后單位保留的執(zhí)法執(zhí)勤等車輛的維護(hù)費(fèi)）。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出，2025年匯總部門預(yù)算共計(jì)983萬元。
2、2025年三公經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍包括所有的一級(jí)預(yù)算部門（單位）和獨(dú)立核算的二級(jí)機(jī)構(gòu)。
3、2025年三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)因?yàn)閴嚎s開支，遵循“三公經(jīng)費(fèi)只減不增”的原則，比上年減少140萬元。
